İngiltere'de tasarruf faizlerine ek vergi geliyor

İngiltere'de açıklanan 2026 bütçesi, tasarruf ve kira gelirlerine uygulanan vergi oranlarını yükselterek tasarruf sahiplerini olumsuz etkiledi. Maliye Bakanı (Chancellor) John Healey, ilk bütçesinde 65 yaş altı için nakit ISA (Bireysel Tasarruf Hesabı) limitini düşürme planından vazgeçti, ancak tasarruf ve gayrimenkul gelirlerine ek vergi getirdi.

Önceki bakan Rachel Reeves'in Nisan 2027'de yürürlüğe girmesi planlanan tasarrufçular ve ev sahipleri için gelir vergisi artışına Healey ikişer puan daha ekledi. Yeni oranlar 6 Nisan'dan itibaren geçerli olacak: temel vergi dilimindekiler için yüzde 24, üst dilimdekiler için yüzde 44, ek dilimdekiler için yüzde 49.

Servet yönetimi şirketi Evelyn Partners'tan Jason Hollands, artışı tasarrufçular için "kuyruktaki iğne" olarak nitelendirdi. Hollands, "Tasarrufçuların bu faiz vergisi sıkışmasını hafifletmek için değerlendirebileceği pratik adımlar var, ancak doğru yaklaşım kişinin durumuna bağlı" dedi.

Enflasyonu yenmek zorlaşıyor

Kişisel finans uzmanı Anna Bowes'e göre enflasyonun yüzde 3,5 olması halinde temel vergi dilimindeki bir tasarrufçunun parasının değerini koruması için yıllık yüzde 4,61 brüt faiz alması gerekiyor. Bu oran üst dilimdekiler için yüzde 6,25, ek dilimdekiler için yüzde 6,86'ya çıkıyor. Bowes, bu iki yüksek oranın standart bir tasarruf hesabında bulunmasının "bildiğim kadarıyla mümkün olmadığını" söyledi.

Ancak vergi muafiyetleri sayesinde daha düşük faizli hesaplarla da enflasyonun üzerinde getiri sağlanabiliyor. Nakit ISA'larda kazanç vergiye tabi değil ve yıllık azami katkı 20 bin sterlin olarak kalıyor. Hükümet, bu limiti Nisan 2027'den itibaren 65 yaş altı için 12 bin sterline düşürmeyi planlıyordu; Healey bu plandan vazgeçti.

2026-27 vergi yılında kişisel vergi muafiyeti 12 bin 570 sterlin. Bu tutar ücret, emeklilik veya diğer gelirlerle tamamen kullanılmadıysa Gelir ve Gümrük İdaresi (HMRC) kalan kısmı tasarruf faizine uyguluyor.

Ayrıca kişisel tasarruf ödeneği (PSA) kapsamında temel vergi dilimindekiler yılda 1000 sterlin, üst dilimdekiler 500 sterlin faizi vergisiz alabiliyor. Ek dilimdekiler bu ödenekten yararlanamıyor. Düşük gelirliler için geçerli "tasarruf başlangıç oranı" ile yıllık geliri 17 bin 570 sterlinin altında olanlar 5000 sterline kadar faizi vergisiz elde edebiliyor.

Örneğin temel vergi dilimindeki bir kişi, yüzde 5 faizli ISA dışı bir hesaba 20 bin sterlin yatırdığında yıllık tam 1000 sterlin faiz kazanır ve PSA'sını tümüyle kullanır. Daha yüksek faizli bir hesapta bu tutarı aşan kısımdan yüzde 24 vergi öder.

Uzmanlardan pratik öneriler

• Nakit ISA'ya yatırılan para kalıcı olarak vergiden korunuyor; hesaplar arasında daha iyi faiz için geçiş yapılabiliyor.
• Evli veya medeni birliktelik içindeki çiftler, daha düşük vergi dilimindeki eşe tasarruf aktararak ailenin toplam vergi yükünü azaltabilir. Uzmanlar bunun gerçek bir devir olması gerektiğini vurguluyor.
• Çocuklar için açılan junior ISA'ya yılda 9000 sterline kadar yatırım yapılabiliyor ve getiriler vergiden muaf. Ancak ebeveynlerin çocuk hesabına yatırdığı paranın yıllık 100 sterlini aşan faizi ebeveyne vergi olarak yansıyor; bu kural büyükanne ve büyükbabalar için geçerli değil.
• Emeklilik fonuna yapılan katkılar hem tasarruf vergisinden muafiyet sağlıyor hem de vergi avantajı sunuyor.
• Premium bond (Devlet Tasarruf Tahvili) faiz yerine vergisiz ikramiye dağıtıyor; kişi başı 50 bin sterline kadar tutulabiliyor.
• Kısa vadeli devlet tahvilleri (gilts) de uzmanların önerdiği vergi avantajlı seçenekler arasında.

Hollands, ihtiyaçtan fazla nakit tutmanın uzun vadeli yatırım getirisinden mahrum kalmak anlamına gelebileceğini belirterek tasarrufların gözden geçirilmesini öneriyor.