Dubai'de kaçan vergi dolandırıcısı hâlâ serbest

İngiltere'nin en büyük vergi dolandırıcılığı davalarından birinde 20 yıl hapis cezasına çarptırılan Arif Patel, Dubai'de kaçak durumda ve cezasının tek gününü bile çekmedi. Lancashire'ın Preston kentinden olan Patel, His Majesty's Revenue and Customs (HMRC — İngiltere Vergi ve Gümrük İdaresi) tarafından yürütülen yıllar süren soruşturma sonucunda açığa çıkarıldı. Hâkim, Patel'i "nefes kesici derecede kibirli" ve "tamamen dürüstsüz" bir adam olarak tanımladı.

Soruşturma, Patel'in 90 milyon sterline kadar kamu parası çalmaya çalıştığını ortaya koydu. Bunun 33 milyon sterlinin üzerindeki kısmı fiilen HMRC'den çekildi, kalan ödemeler durduruldu. Patel 2011'de yurt dışına çıktı ve bir daha dönmedi; 2023'te yokluğunda yargılandı ve 20 yıl hapis cezası aldı.

KDV dolandırıcılığı nasıl işledi?

2000'li yılların başında organize suç grupları, "karusel dolandırıcılığı" olarak bilinen yöntemle vergi sistemine karşı geniş çaplı saldırılar düzenledi. Bu yöntemde, HMRC'den KDV iadesi almak amacıyla sahte işlem zincirleri oluşturuluyor; mallar şirketler arasında ve ülke sınırlarından içeri dışarı hareket ettirilerek gerçek dışı vergi iadeleri üretiliyordu. Aynı sevkiyatlar sık sık tekrar tekrar dolaştırıldığı için bu ad kullanılıyordu.

Patel'in Preston merkezli Faisaltex şirketi çorap ve gecelik gibi tekstil ürünleri üretiyor ve perakendecilere satıyordu. Patel 2006'da serveti 105 milyon sterlin olarak tahmin edilen Sunday Times Rich List'te yer alıyordu. 2007'de ergenlik çağındaki oğlu Preston North End futbol kulübünde azınlık hissesi satın aldı; hatta kent merkezinde botanik bahçesi ve restoranıyla 100 milyon sterlinlik 19 katlı bir kule inşa etme planı bile vardı. Ancak perde arkasında bambaşka bir tablo vardı.

HMRC eski soruşturmacılarından Rod Stone, Patel'in tekstil imparatorluğunun radarlarına nasıl girdiğini anlattı: "İncelemeye başladığımızda bazı çok tuhaf mal sevkiyatları fark ettik — İsviçre'ye bir konteyner dolusu şapka gitmesi garipti, çünkü bunlar aslında İsviçre şapkasıydı." Çoğu dolandırıcı cep telefonu veya bilgisayar çipi gibi yüksek değerli, yüksek hacimli ürünlerle çalıştığı için tekstil üzerinden yürüyen bu düzenin tespiti daha zordu.

Patel 2011'de Bolton Crown Court'ta (Bolton Kraliyet Mahkemesi) yargılanırken kefaletle Dubai'ye seyahat izni istedi; hâkim talebi kabul etti ve Patel ülkeden ayrıldı. O sırada zaten yurt dışına çıkmış olan kardeşleri Munaf ve Faisal'e katıldı. Sonraki üç yılda çetesinin 24 üyesi mahkûm edildi ve toplamda 116 yılın üzerinde hapis cezası aldı.

İade girişimleri sonuçsuz kaldı

Arif Patel'in İngiltere'ye iadesi için yapılan girişimler başarısız oldu. BBC, Patel'in yetkililerle bir anlaşma yapmaya çalıştığı iddialarını duydu. Eski HMRC soruşturmacısı Graham Honey, 2020'de Patel'in temsilcilerinin kendisine yaklaştığını ve HMRC ile Crown Prosecution Service (Kamu Savcılığı) arasında kanal açmasını istediğini söyledi. Honey'e göre Patel suçunu kabul edip para ödemeye razıydı ama ceza yargılamasına veya hapse girmeye yanaşmıyordu. Honey, bir görevlinin Patel'in "Ben kaplanım, kafesteki kaplan değil" dediğini aktardığını belirtti.

HMRC, çetenin İngiltere'deki varlıklarından 78 milyon sterlinin üzerinde el koydu. 2023'te yokluğunda görülen davada Patel, İngiltere'nin en büyük karusel dolandırıcılık çetelerinden birine liderlik etmekten suçlu bulundu. 2025'te, suçtan elde edildiği tespit edilen varlıkların satışıyla 90,5 milyon sterlin ödemesine dair müsadere kararı çıkarıldı. Ancak aradan geçen sürede bu paranın hiçbiri tahsil edilemedi; çünkü yurt dışında kaçak olmasına rağmen Patel, müsadere kararına Temyiz Mahkemesi'nde itiraz edebildi.

BBC'nin araştırması, son yıllarda Dubai'de bir iş insanı olarak Arif Patel'in başarılarını öven çok sayıda internet sitesi, basın bülteni ve sosyal medya videosunun ortaya çıktığını tespit etti. Bu sitelerdeki fotoğraflar çoğunlukla stok görseller veya en az bir vakada başka bir İngiliz girişimciye ait. Bazı haberlerde Patel'e atfen, Lancashire polisinin yardımcı şefiyle aynı adı taşıyan "Sam Mackenzie" ve Crown Prosecution Service'te kıdemli savcı olan "Andrew Fox"un isimleri kullanıldı. BBC, Patel'in bu sitelerle bağlantılı olduğunu kesin olarak bilmiyor; ancak bazı sitelerin Dubai merkezli bir çevrim içi itibar yönetimi şirketiyle bağlantılı olduğu belirlendi.

Başbakanlık yolsuzlukla mücadele temsilcisi Dame Margaret Hodge, "Bu, kasıtlı olarak dolandırıcılık yapan ve para aklayan birinin şok edici hikâyesi ve cezalandırılması gerekir" dedi. Hodge, Patel'in İngiliz adalet sisteminin erişiminin ötesinde olmaması gerektiğini söyledi. BBC, Dubai hükümetine ve Patel ile kardeşlerine avukatları üzerinden ulaşmaya çalıştı ancak yanıt alamadı.